En este apartado se expone el estado de ejecución del presupuesto de la Cátedra Santander de Empresa Familiar de la Universidad de Cádiz para el ejercicio de 2017, a partir del presupuesto aprobado por la Comisión de Seguimiento celebrada el 6 de abril de 2017.

Ejecución del presupuesto de 2017, en euros, a 31 de enero de 2018

La cantidad inicial disponible es la suma de la dotación de 2017, que asciende a 36.000 euros, más el remanente de 2016, que se sumó al presupuesto de 2017.

Se explican a continuación las diferencias entre lo previsto, lo ejecutado y lo que está comprometido para su ejecución en las diferentes partidas del presupuesto.

Docencia

Este apartado comprende los gastos de impartición de la asignatura, que comprenden principalmente la organización de los seminarios y sesiones de análisis de casos que complementan las sesiones teóricas y prácticas. No se ha utilizado la cantidad prevista para el autobús para la asistencia de los alumnos de la Cátedra a la obra de teatro en Sevilla, porque no se ha celebrado en este ejercicio.

Viajes

Se han realizado los desplazamientos previstos, que incluyen la asistencia del director de la Cátedra al Congreso Nacional de la Empresa Familiar, celebrado en Toledo, a las sesiones de formación de la Asociación Andaluza de la Empresa Familiar, y a las reuniones de las Redes de Cátedras de Empresa Familiar de España y de Andalucía. La primera reunión nacional de cada año se considera dentro del ejercicio anterior, por lo que queda una cantidad comprometida para el desplazamiento a la reunión del próximo 26 de febrero.

Servicios externos

Esta partida incluye las actualizaciones periódicas de la web de la Cátedra, y otros suministros, como toner para la impresora. También se ha considerado oportuno renovar la imagen de la web propia de la Cátedra, que se mantiene desde su creación en 2005. La web está actualizada a fecha 24 de enero de 2018, y se está trabajando actualmente en la renovación de la imagen de la web, que se espera tener terminada en primavera.

Becarios

Se refiere al coste de las dos alumnas que han realizado prácticas en la Cátedra a lo largo de 2017: Sandra Valverde Romero (curso 2016-2017) y Noelia Martínez Díaz (curso 2017-2018). El coste del curso 2016-2017 recoge la prórroga de tres meses, que corresponde a los meses de abril, mayo y junio de 2017, mientras que el coste del curso 2017-2018 está imputado en los seis meses del contrato inicial, quedando la prórroga de tres meses para el presupuesto de 2018. Se incluyó también en esta partida el importe de dos becas para el curso de verano que se pensaba organizar por las Cátedras andaluzas, al igual que el celebrado en La Rábida el año anterior, si bien no llegó a utilizarse ya que finalmente este curso no se llegó a celebrar, quedando aplazado para 2018.

Investigación

En esta partida se incluye la asistencia a los congresos de EIASM, Ifera y Acede en 2017, en los que se han presentado 4 trabajos de investigación. Además de esto, dentro de este importe se incluye el coste de la extensión de la encuesta realizada a empresas andaluzas para el estudio de la Red de Cátedras española, que se comparte con el resto de Cátedras andaluzas para su posterior explotación. También se incluye el coste del seminario sobre investigación celebrado conjuntamente con la Cátedra Santander de Empresa Familiar de Sevilla, con su posterior extensión en Cádiz aprovechando la visita del profesor De Massis, así como la bibliografía y aplicaciones adquiridas a lo largo del curso. Las diferentes actividades de investigación, detalladas en el apartado 3 de este informe, han supuesto un mayor coste sobre lo previsto.

Actos de difusión

La partida mayor del presupuesto corresponde a los actos de difusión, que comprende varias actividades, más la contribución al patrocinio del teatro sobre empresa familiar que produce anualmente la Asociación Andaluza de la Empresa Familiar. En este ejercicio no se ha recibido esta solicitud de patrocinio, ni tampoco se ha podido representar la obra de teatro prevista en  primavera. Se ha celebrado el evento sobre gestión del patrimonio familiar, y hay un apartado adicional que incluye el pago de una factura pendiente de 2015, que en su momento no remitió el proveedor y que se presentó al cierre del presupuesto de 2017, así como la adquisición de varios obsequios para los ponentes de los eventos de 2018. Los otros eventos han sufrido retrasos, y se han reprogramado para 2018. El retraso en la finalización del estudio sobre la empresa familiar en Cádiz no ha permitido su presentación, que queda para la primavera de 2018, así como el acto sobre empresas familiares centenarias, sobre lo que se está investigando en colaboración con las Cátedras de Empresa Familiar de Andalucía. Estos eventos se celebrarán en 2018, como se indica en el programa de actividades que se presentará ante la Comisión de Seguimiento, para su aprobación, si procede. De hecho, se está cerrando una fecha en octubre o noviembre próximos con Mauricio González Gordon, presidente de González Byass, para tratar sobre empresas familiares centenarias.

Retribución del director

Según lo previsto por el Manual de Recomendaciones para la Red de Cátedras de Empresa Familiar de España, ratificado por la Asociación Andaluza de la Empresa Familiar y contemplado en el Reglamento de Cátedras Externas de la Universidad de Cádiz, y además confirmado en anteriores reuniones de la Comisión de Seguimiento. Este importe ha sido incluido en la nómina de enero de 2018.

Otros gastos

Incluye material de oficina y otros gastos menores, así como los gastos de la Comisión de Seguimiento, que suponen la impresión de las copias del informe y la comida con sus miembros.

Se propone que el remanente de 2017, que se conocerá con exactitud a finales de febrero, y según lo previsto supondrá unos 3.700 euros, se integre en el presupuesto de 2018, al igual que se ha venido haciendo en los ejercicios anteriores.